洗錢防制與打擊資恐專區-金融監督管理委員會全球資訊網

DOC 有關會計師納入洗錢防制規範問答集

答: (一) 會計師應於發現疑似洗錢交易情事之日起10個工作日內,依法務部調查局所定之格式,以郵寄、傳真、電子郵件或其他方式,向法務部調查局申報。. 前述疑似洗錢交易申報紀錄,會計師應自申報日起,至少保存5年。. (二) 法務部調查局之疑似洗錢交易申報書表 ...

PDF 有關會計師納入洗錢防制規範問答集 - Deloitte US

有關會計師納入洗錢防制規範問答集 106 年7月訂定 一、 會計師應配合辦理防制洗錢工作之法令依據為何？ 答： 一依洗錢防制法第5 條第3 項第3 款規定，會計師為客戶 準備或進行該款所訂交易行為時，為洗錢防制法指定之

防制洗錢及打擊資恐- 金融監督管理委員會證券期貨局全球資訊網

一、洗錢防制相關法規及參考資料. 1. 洗錢防制法. 2. 會計師防制洗錢及打擊資恐辦法. 3. 洗錢防制法第五條第四項指定之令 (108.04.09發布 , pdf) 4. 指定之非金融事業或人員執行防制洗錢及打擊資恐業務最佳指引 (107.07發布 , pdf)

會計師防制洗錢問答集(Q&A)

會計師公益捐款芳名錄; IFAC Knowledge Value sharing ; 會計師表揚芳名錄; 紀律專區; 評價暨鑑識會計專區; 仲裁業務專區; 非執業會員專區; AQI專區; 維護會計師權益專區; 性騷擾防治專區; 防制洗錢及反資恐專區 會計師防制洗錢問答集(Q&A)

會計師防制洗錢及打擊資恐辦法-全國法規資料庫

第 3 條. 會計師及其所屬會計師事務所應採取適當作為以辨識、評估及瞭解其洗錢及資恐風險，至少涵蓋客戶、國家或地區、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定辦理：. 一、製作風險評估報告。. 二、在決定整體風險之等級及降低該風險之適當 ...

PDF 資恐防制法之會計師實務問答集

(二)聯合國安全理事會依有關防制與阻絕大規模毀滅性武器擴散決議案所指 定者。 二、其他資恐防制法相關措施（如依資恐防制法第六條所為之除名、酌留費用或 許可為特定支付之決議），亦會公告於資恐專區。 2. 制裁名單多久更新一次? 答：

證券暨期貨法令判解查詢系統 | http://www.selaw.com.tw

法規名稱. 會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 (非現行法規) EN. 發佈日期. 民國107年11月9日. 沿革資訊. 中華民國107年11月9日金融監督管理委員會金管證審字第1070340722號令 修正發布名稱及全文17條，自發布日施行 (原名稱:會計師防制洗錢辦法) 所有條文. 編章節. 條號 ...

最新法令函釋- 廢止「會計師防制洗錢注意事項」。(金管證審字第10703407226號)-金融監督管理委員會證券期貨局全球資訊網

發文日期：中華民國107年11月9日. 發文字號：金管證審字第10703407226號. 廢止「會計師防制洗錢注意事項」。. 正本：貼金融監督管理委員會公告欄、金融監督管理委員會證券期貨局公告欄. 副本：行政院法規會、金融監督管理委員會（法律事務處、資訊服務處 ...

實務問答 - 法務部調查局洗錢防制處

11.有關「律師辦理防制洗錢確認身分保存交易紀錄及申報可疑交易作業辦法」問答集: 12.律師辦理防制洗錢作業-流程圖、問答集: 13.參與亞太防制洗錢組織(apg)第三輪相互評鑑問答集: 14.證券商防制洗錢及打擊資恐相關規定問答集: 15.期貨業防制洗錢及打擊資恐 ...

會計師防制洗錢問答集(Q&A)

會計師公益捐款芳名錄; IFAC Knowledge Value sharing ; 會計師表揚芳名錄; 紀律專區; 評價暨鑑識會計專區; 仲裁業務專區; 非執業會員專區; AQI專區; 維護會計師權益專區; 性騷擾防治專區; 防制洗錢及反資恐專區 會計師防制洗錢問答集(Q&A) 發佈日期 / 2019-02-11; 資料來源 ...

洗錢防制宣導- 金融監督管理委員會證券期貨局全球資訊網

洗錢防制宣導語音(連結) 1分鐘看懂洗錢防制新法懶人包(pdf) 洗錢防制新法上路(pdf) 洗錢防制100分--洗錢防制法新制施行對民眾影響問答集(pdf) 行政院洗錢防制辦公室「洗錢防制專業總動員」等4款電子海報(連結) 防制洗錢國家向前 洗錢防制守門員篇30秒 (YouTube連結)

會計師防制洗錢懶人包

防制洗錢及反資恐專區 ; 會計專業認證專區 ; 公司法部分條文修正專區; 職業道德規範公報釋疑; 會計師公益捐款芳名錄; IFAC Knowledge Value sharing ; 會計師表揚芳名錄; 紀律專區; 評價暨鑑識會計專區; 仲裁業務專區; 非執業會員專區; AQI專區; 維護會計師權益專區 ...

會計師防制洗錢問答集(Q&A)

會計師公益捐款芳名錄; IFAC Knowledge Value sharing ; 會計師表揚芳名錄; 紀律專區; 因應新冠肺炎紓困與振興資訊專區 ; 評價暨鑑識會計專區; 仲裁業務專區; 非執業會員專區; AQI專區; 維護會計師權益專區; 防制洗錢及反資恐專區 會計師防制洗錢問答集(Q&A) 發佈日期 ...

DOC 洗錢防制法及相關規定問答集

洗錢防制法及相關規定問答集 金管會/106.6.5 q1：什麼是洗錢？洗錢防制法為什麼規定金融機構必須進行確認客戶 身分程序？ 答：所謂洗錢，是指不法分子透過以不法所得 黑錢購買資產、存 入金融機構帳戶，或匯至第三人等方式，讓黑錢漂白，以逃避檢

證券暨期貨法令判解查詢系統 | http://www.selaw.com.tw

會計師及其所屬會計師事務所應採取適當作為以辨識、評估及瞭解其洗錢及資恐風險，至少涵蓋客戶、國家或地區、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定辦理：. 一、製作風險評估報告。. 二、在決定整體風險之等級及降低該風險之適當措施前，應 ...

會計師防制洗錢法令簡介

會計師為客戶準備或進行洗錢防制法所定之交易型態時,應確認客戶身分、執行加強客戶審查程序及留存確認身分資料及交易紀錄,發現疑似洗錢交易,並應向法務部調查局申報。. 確認客戶身分之時機、方式及範圍. 於建立業務關係、發現疑似洗錢交易、對客戶身分 ...

DOC 有關會計師納入洗錢防制規範問答集

有關會計師納入洗錢防制規範問答集 106 年10月修訂 一、 會計師應配合辦理防制洗錢工作之法令依據為何？ 答： 一依洗錢防制法第5 條第3 項第3 款規定，會計師為客戶 準備或進行該款所訂交易行為時，為洗錢防制法指定之

裁罰案- 陳會計師違反洗錢防制法處分案 (金管證審罰字第1130383185號)-金融監督管理委員會證券期貨局全球資訊網

受處分人：陳 會計師 國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略 地址：略 主旨：受處分人未依規定辦理洗錢防制相關事宜，爰依洗錢防制法第7條第5項規定，處罰鍰新臺幣5萬元。

證期局研擬會計師防制洗錢問答集(Q&A)

防制洗錢及反資恐專區 ; 會計專業認證專區 ; 公司法部分條文修正專區; 職業道德規範公報釋疑; 會計師公益捐款芳名錄; IFAC Knowledge Value sharing ; 會計師表揚芳名錄; 紀律專區; 評價暨鑑識會計專區; 仲裁業務專區; 非執業會員專區; AQI專區; 維護會計師權益專區 ...

PDF 銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本 及相關規定問答集 金融機構篇

1. 銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本 及相關規定問答集─金融機構篇. 金融監督管理委員會110年2月8日 金管銀法字第1100131536號函悉. 一、名詞解釋. Q1：我國公營事業機構的定義？. A1： (1) 公營事業機構之定義，得依「公營事業移轉民營條例」第三條規定認定 ...